基金凈值：總資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額，受時間和份額影響
wujiai
基金的總資產(chǎn)包括基金投資的股票、債券和其他證券，以及為應(yīng)對投資者贖回而持有的現(xiàn)金（銀行存款）；而基金的負(fù)債是基金運(yùn)作時產(chǎn)生的負(fù)債，包括應(yīng)付的費(fèi)用、利息等。
由于基金投資的股票、債券價格總是在波動，基金的總資產(chǎn)也隨之波動，因此基金凈值的準(zhǔn)確表達(dá)還必須包含時間的因素，比如某年某月某日的基金凈值。
基金是一種集合投資，分成很多份額。因此，基金的凈資產(chǎn)值是按份額計算的，還有一個概念：“基金份額凈資產(chǎn)值”（又稱“基金單位凈資產(chǎn)值”）。它表示每一份額的凈資產(chǎn)值�；鸱蓊~凈資產(chǎn)值=（總資產(chǎn)-總負(fù)債）/基金份額總數(shù)。
投資者可以通過基金份額凈值來了解自己所持有的一只基金在某一天的價值是多少（基金份額凈值x基金份額）。同時它也是該基金的申購或贖回價格。
基金凈值還有一個概念：基金累計凈值什么是基金凈值，就是基金成立以來累計的收益（減去面值一元就是實(shí)際收益），所以基金累計凈值是指基金最新份額凈值加上成立以來的分紅業(yè)績之和：基金成立后累計凈值=份額凈值+累計分紅金額。
基金分紅后，基金份額凈值會下降，但基金累計凈值不變。投資者認(rèn)購或贖回基金時，應(yīng)查看基金份額凈值，并按照交易日的份額凈值進(jìn)行交易；若想了解基金的歷史業(yè)績和業(yè)績，應(yīng)多關(guān)注基金累計凈值及不同統(tǒng)計期的凈值增長率。
開放式基金的凈值是在每天股市收盤后，根據(jù)基金所持有的股票、債券等資產(chǎn)的收盤價計算出來的，因此開放式基金的凈值只能查看前一天的凈值。