該券商借殼上市將于今日正式完成。

繼昨日完成有條件批準(zhǔn)科網(wǎng)通“跨境”定增及并購(gòu)案的“首秀”后，今日并購(gòu)重組委再次有條件批準(zhǔn)兩家公司，其中一家是華創(chuàng)證券的“準(zhǔn)殼”寶碩股份，另一家是歡瑞世紀(jì)借殼收購(gòu)星光傳媒聯(lián)合。

根據(jù)并購(gòu)重組委對(duì)寶碩股份的審核意見(jiàn)：

1、請(qǐng)申請(qǐng)人披露華創(chuàng)證券承銷(xiāo)“盛達(dá)威”私募債券相關(guān)訴訟進(jìn)展情況、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施，請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師核實(shí)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2、請(qǐng)?jiān)谥亟M報(bào)告書(shū)的風(fēng)險(xiǎn)提示部分披露本次交易不就未來(lái)業(yè)績(jī)或資產(chǎn)減值作出任何承諾或補(bǔ)償安排。

今年1月，寶碩股份發(fā)布公告稱(chēng)，公司擬以10.29元/股非公開(kāi)發(fā)行股票7.53億股，以77.51億元收購(gòu)貴州物產(chǎn)、茅臺(tái)集團(tuán)等持有的華創(chuàng)證券100%股權(quán)；同時(shí)擬以13.45元/股向10名特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票，募集不超過(guò)77.5億元配套資金。

公告顯示，本次重組前，寶碩股份實(shí)際控制人為劉永好，其通過(guò)新希望化工持有公司39.29%的股份；重組完成后，劉永好將通過(guò)新希望化工、南方希望、北碩投資合計(jì)控制公司18.60%的股份，仍為寶碩股份實(shí)際控制人。本次重組不構(gòu)成借殼上市。

重組完成后，寶碩股份將成為控股管理平臺(tái)，旗下塑料管道型材、證券服務(wù)兩大業(yè)務(wù)模塊將由不同的子公司獨(dú)立運(yùn)營(yíng)。

據(jù)了解，目前并購(gòu)重組委實(shí)行“有條件批準(zhǔn)”、“無(wú)條件批準(zhǔn)”和“駁回”三種審核結(jié)果。有條件批準(zhǔn)是指申請(qǐng)已經(jīng)通過(guò)并購(gòu)重組委的審核，但仍有一些細(xì)節(jié)需要按照并購(gòu)重組委的審核意見(jiàn)進(jìn)行披露、修改或完善，才可以結(jié)案并獲得證監(jiān)會(huì)的審核批準(zhǔn)。

據(jù)中國(guó)證券報(bào)統(tǒng)計(jì)，今年以來(lái)，重組委已召開(kāi)48次并購(gòu)重組委會(huì)議（含今日最新審核結(jié)果），共計(jì)出具130份審核意見(jiàn)（盛華百科、天盛新材等兩次到會(huì)情況合并計(jì)算，未排除）。其中，無(wú)條件通過(guò)46份，占比35.38%；有條件通過(guò)75份，占比過(guò)半，占比57.69%；否決9份，占比6.92%。

北京一家大型券商投行人士對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者表示，并購(gòu)重組結(jié)果“有條件批準(zhǔn)”意味著并購(gòu)重組委已審核通過(guò)并購(gòu)重組申請(qǐng)，但并購(gòu)重組申請(qǐng)材料仍存在瑕疵，相關(guān)材料需盡快完善和補(bǔ)充。

事實(shí)上，在寶碩股份的審核意見(jiàn)中，寶碩股份被要求逐項(xiàng)落實(shí)，并在10個(gè)工作日內(nèi)向上市公司監(jiān)管部提交相關(guān)補(bǔ)充材料及修改報(bào)告。

但隨著并購(gòu)重組監(jiān)管趨嚴(yán)，有條件批準(zhǔn)或?qū)⒊蔀闅v史�！�6月底在杭州舉行的保險(xiǎn)代理人培訓(xùn)會(huì)上，監(jiān)管層透露，重組委審核結(jié)果將減少中間立場(chǎng)�！鄙钲谝患疑鲜腥�商資深投行人士表示，未來(lái)重組委審核結(jié)果將從“有條件批準(zhǔn)”“無(wú)條件批準(zhǔn)”“否決”變?yōu)橹挥小盁o(wú)條件批準(zhǔn)”和“否決”。

華南一家大型證券公司的副總裁表示，“以后不會(huì)再有‘附加條件批準(zhǔn)’了，未來(lái)的方向是有什么問(wèn)題直接否決�！�

事實(shí)上，近期部分媒體紛紛報(bào)道華創(chuàng)證券在發(fā)行及續(xù)發(fā)順達(dá)威2013年中小企業(yè)私募債券（代碼）過(guò)程中，涉嫌存在“虛假記載”、“重大遺漏”、“誤導(dǎo)性陳述”和“重大失職”等行為。

華創(chuàng)證券也通過(guò)多種方式與相關(guān)方進(jìn)行溝通，寶碩股份也在會(huì)前及時(shí)披露了關(guān)于本次訴訟的最新說(shuō)明。

據(jù)公告，華創(chuàng)證券在發(fā)現(xiàn)盛達(dá)威及相關(guān)投資管理機(jī)構(gòu)人員涉嫌違法犯罪線(xiàn)索后，已依法向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。根據(jù)貴陽(yáng)市公安局2015年5月4日作出的《立案決定書(shū)》，盛達(dá)威因涉嫌犯罪被立案?jìng)刹�；根�?jù)華創(chuàng)證券的書(shū)面說(shuō)明，2015年6月，盛達(dá)威法定代表人張愛(ài)民等人被批準(zhǔn)逮捕。目前，該案仍在刑事司法程序中。

根據(jù)華創(chuàng)證券經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，截至2015年12月31日，華創(chuàng)證券總資產(chǎn)233.51億元，凈資產(chǎn)35.67億元；2015年，華創(chuàng)證券營(yíng)業(yè)收入23.75億元，利潤(rùn)總額9.5億元。

根據(jù)上述數(shù)據(jù)及華創(chuàng)證券的確認(rèn)，上述35,884,050元訴訟金額占華創(chuàng)證券總資產(chǎn)及凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額的比例較小，且中海信達(dá)擔(dān)保有限公司已為盛達(dá)威本期私募債券提供全額、無(wú)條件、不可撤銷(xiāo)的連帶擔(dān)保。因此，上述訴訟金額不會(huì)對(duì)華創(chuàng)證券財(cái)務(wù)狀況及未來(lái)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響，不會(huì)對(duì)本次重組構(gòu)成?*��?/p>

作為一家區(qū)域性券商，華創(chuàng)證券近年來(lái)逐漸形成了自己的特色，是國(guó)內(nèi)較早涉足互聯(lián)網(wǎng)金融的券商之一。2014年寶碩股份，華創(chuàng)證券互聯(lián)網(wǎng)證券業(yè)務(wù)試點(diǎn)獲監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，成為國(guó)內(nèi)首批獲得該業(yè)務(wù)資格的券商之一。

根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的2015年證券公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)排名，華創(chuàng)證券總資產(chǎn)194.11億元，排名第65位；2015年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入19.76億元，排名第65位；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)6.22億元，排名第73位，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為177.16%。

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