東莞證券再?zèng)_深交所主板上市，曾因單位行賄案中止審查
wujiai
據(jù)金龍控股（SZ：0026）早前公告，鑒于金龍控股涉嫌企業(yè)行賄案可能對(duì)東莞證券首次公開發(fā)行股票并上市產(chǎn)生影響，東莞證券向中國證監(jiān)會(huì)提交了《首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件暫緩審核申請(qǐng)》，并獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。
金龍控股原法定代表人、董事長楊志茂為引起公司重視并幫助其收購東莞證券股權(quán)，向國家有關(guān)部門行賄6411萬元。對(duì)此，廣西壯族自治區(qū)人民檢察院南寧鐵路運(yùn)輸分院以涉嫌單位行賄罪向南寧鐵路運(yùn)輸中級(jí)法院對(duì)楊志茂提起公訴。
2017年7月，楊志茂被判處有期徒刑兩年，緩刑三年。不過，楊志茂仍是金龍股份的實(shí)際控制人。根據(jù)金龍股份此前發(fā)布的2023年半年報(bào)，楊志茂直接持股7.40%，通過新世紀(jì)公司持股27.90%，其妻子朱鳳蓮（一致行動(dòng)人）持股14.74%，合計(jì)控制50.05%的股份。
楊志茂受賄案塵埃落定后，證監(jiān)會(huì)恢復(fù)對(duì)東莞證券的審核至2021年2月，并于2022年2月將其列入首發(fā)審委會(huì)議名單。2022年2月24日，東莞證券的IPO申請(qǐng)獲批，但未獲得最終核準(zhǔn)。2023年全額注冊(cè)制實(shí)施后，東莞證券將移交其上市申請(qǐng)材料。
在此前的IPO審核會(huì)議上，證監(jiān)會(huì)曾詢問楊志茂犯罪是否影響金龍股份受讓東莞證券股權(quán)的合法性、相關(guān)股權(quán)是否涉及代理持股、相關(guān)股東是否符合股東資質(zhì)要求、相關(guān)事項(xiàng)整改情況，以及是否存在影響東莞證券股權(quán)和公司治理穩(wěn)定性的情形。
值得一提的是，東莞證券目前尚未進(jìn)入詢價(jià)階段，2023年9月，公司還更新了一版招股說明書，2023年11月，金龍股份發(fā)布公告稱，公司擬將其持有的東莞證券3億股股份（占東莞證券總股本的20%）轉(zhuǎn)讓給金龍股份。
截至本公告日，金龍控股持有東莞證券6億股，占其股份比例為40%。此前，2023年9月17日，金龍控股公告稱，因融資需要，已質(zhì)押部分東莞證券股份。截至公告日，共計(jì)質(zhì)押3億股，占東莞證券股份總數(shù)的20%，持股比例為50%。
2023年6月10日，金龍股份推出一項(xiàng)非公開發(fā)行股票計(jì)劃，即向單一對(duì)象即實(shí)際控制人楊志茂發(fā)行股份，募集資金27.56億元，發(fā)行價(jià)為10.44元/股，用于償還貸款及補(bǔ)充營運(yùn)資金。這也是金龍股份三年內(nèi)推出的第四項(xiàng)非公開發(fā)行股票計(jì)劃，此前的三項(xiàng)計(jì)劃均“功虧一簣”。
在沖刺IPO前的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，東莞市國資委通過東莞控股、金控集團(tuán)、金信發(fā)展三家子公司間接持股55.40%。相比之下，A股上市公司金龍控股持股40%，也是東莞證券的第一大股東。此外，楊志茂還通過新世紀(jì)公司持有4.60%的股份。
筆者注意到，IPO暫停的四年間，東莞證券業(yè)績并未出現(xiàn)明顯增長。2017年，東莞證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入20.99億元，同比下降6.03%；凈利潤7.72億元東莞證券，同比下降7.65%。2021年，東莞證券營業(yè)收入31.65億元，較2017年僅增長50.79%。
據(jù)最新招股書顯示，東莞證券2020年至2022年、2023年?*肽曖輾直鷂?1.65億元、37.01億元、22.99億元、10.85億元，凈利潤分別為7.82億元、9.96億元、7.91億元、3.53億元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為7.79億元、10.00億元、7.81億元、3.52億元。
相比較而言，東莞證券2022年的營收出現(xiàn)了明顯下滑，甚至低于2020年，而凈利潤僅比2020年略有增長。此外，東莞證券預(yù)計(jì)2023年前三季度營收將下降2.27%至11.58%，股東應(yīng)占凈利潤將下降18.89%至26.62%。
此外，東莞證券還曾多次因違規(guī)被采取監(jiān)管措施。2020年3月13日，因大股東金龍股份、新世紀(jì)科教超比例質(zhì)押增持公司股份，且東莞證券未盡到合理注意義務(wù)，廣東證監(jiān)局決定對(duì)該公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
2022年9月29日，證監(jiān)會(huì)認(rèn)定，東莞證券作為珠海天威新材料股份有限公司（以下簡稱“天威新材”）創(chuàng)業(yè)板上市保薦機(jī)構(gòu)，在該項(xiàng)目存在質(zhì)量控制經(jīng)理兼任保薦代表人的情況，在相關(guān)流程中未嚴(yán)格執(zhí)行回避要求。
因此，證監(jiān)會(huì)決定采取行政監(jiān)管措施，責(zé)令東莞證券改正錯(cuò)誤，要求公司加強(qiáng)投行業(yè)務(wù)內(nèi)控管理，并追究相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。貝多財(cái)經(jīng)稱，天威新材于2021年12月申請(qǐng)撤回發(fā)行上市申請(qǐng)文件，IPO終止。
2023年8月14日，廣東證監(jiān)局認(rèn)定東莞證券中山營業(yè)部存在通過渠道委托第三方招攬客戶行為，決定對(duì)中山營業(yè)部采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。